BlackRock и Goldman расширяют налоговые сделки на фоне бума с управляемыми счетами на $3 трлн

В этом году турбулентность на фондовом рынке нанесла удар по обычным инвесторам. Однако для состоятельных людей это открыло новые возможности превращать колебания акций в налоговые льготы, стимулируя растущий бизнес на Уолл-стрит, который использует волатильность как финансовое преимущество.

Одним из способов, которым богатые инвесторы извлекают выгоду из рыночной нестабильности, является так называемая стратегия «потери для уменьшения налога» (tax-loss harvesting). Суть этого метода заключается в том, что инвесторы продают убыточные акции, чтобы компенсировать налогооблагаемую прибыль и тем самым уменьшить размер своих налоговых обязательств. По данным Института инвестиционной компании, в 2023 году объем таких операций значительно вырос, поскольку волатильность рынка увеличила количество убыточных позиций.

Кроме того, существуют и более сложные стратегии, включающие использование деривативов и других финансовых инструментов, которые позволяют уменьшить налоговые обязательства или перенести их на будущее. Эти подходы требуют профессиональной экспертизы и часто становятся доступными только для инвесторов с большими капиталами.